Modelización del cálculo de la exigencia del capital económico por riesgo reputacional

Abstract

El presente trabajo constituye una aproximación a la estimación de las necesidades de capital económico por riesgo reputacional, identificado como uno de los riesgos que asumen y deben gestionar las entidades que realizan intermediación financiera. El tema es sumamente relevante teniendo en cuenta que es parte de los requisitos regulatorios que rigen a nivel internacional y en nuestro país en particular a partir de lo dispuesto por la Autoridad Monetaria en el T.O. sobre 'Lineamientos sobre la Gestión de Riesgos en Entidades Financieras'. Sumado a ello, la importancia que tiene la actividad bancaria en los sistemas económicos actuales vuelve aún más crucial que los riesgos tomados se encuentren debidamente monitoreados y gestionados. Respecto del objetivo general, la tesis realiza un estudio sobre el marco regulatorio aplicado y de la naturaleza del riesgo reputacional para finalmente desarrollar un modelo que pueda brindar herramientas cuantitativas para su gestión a partir de la consideración de uno de los elementos que lo componen. La conclusión principal es que es posible desarrollar modelos predictivos del capital económico que deberán reservar las entidades financiero. Dichos modelos son de carácter econométrico e incorporan variables dicotómicas que ponderan la percepción de los depositantes respecto del sistema financiero en su conjunto.