Fraude y lavado de dinero : amenazas y vulnerabilidades de fuentes distintas al efectivo
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Editor
Universidad de Buenos Aires. Facultad de Ciencias Económicas. Sección de Investigaciones Contables 'Profesor Juan Alberto Arévalo'
Descripción
Fil: Cohen, Natalia. Universidad Nacional de Córdoba. Córdoba. Argentina.
Fil: Maharaj, Gajindra. Universidad de Buenos Aires. Facultad de Ciencias Económicas. Buenos Aires, Argentina.
El estudio muestra actividades de fraude y lavado de dinero que proviene de transacciones no originadas en efectivo, en un contexto de corrupción. Se proporciona evidencia de por qué tales comportamientos persisten a pesar de la regulación y las barreras anticorrupción, explicando el papel de la contabilidad y la estructura de las redes utilizadas para facilitar fraudes en áreas del sistema de salud, impositivo, hipotecario y robo de identidad en EEUU. En busca de validez externa, se analiza un hecho ocurrido en 2014 en Argentina, que finalizó en la primera condena por la figura penal de intermediación financiera no autorizada.
Fil: Maharaj, Gajindra. Universidad de Buenos Aires. Facultad de Ciencias Económicas. Buenos Aires, Argentina.
El estudio muestra actividades de fraude y lavado de dinero que proviene de transacciones no originadas en efectivo, en un contexto de corrupción. Se proporciona evidencia de por qué tales comportamientos persisten a pesar de la regulación y las barreras anticorrupción, explicando el papel de la contabilidad y la estructura de las redes utilizadas para facilitar fraudes en áreas del sistema de salud, impositivo, hipotecario y robo de identidad en EEUU. En busca de validez externa, se analiza un hecho ocurrido en 2014 en Argentina, que finalizó en la primera condena por la figura penal de intermediación financiera no autorizada.
Contenidos
Temas
Fraude, Identidad digital, Lavado de dinero, Intermediación Financiera