Riesgo de soborno transnacional en Colombia : una propuesta para fortalecer el marco normativo local

Abstract

El riesgo de corrupción y el creciente nivel de actos de soborno transnacional han despertado una preocupación generalizada a nivel internacional para unir esfuerzos en pro de combatir y prevenir estos hechos. Colombia se ha unido a esta lucha mediante la promulgación de la Ley 1778, la cual pretende prevenir y penalizar actos de soborno transnacional. La presente tesis analiza dicha Ley colombiana con base en la experiencia y contexto de la normativa en Estados Unidos conocida como la Foreign Corrupt Practices Act (en adelante FCPA), con el fin de identificar y plantear potenciales mejoras a la normativa colombiana en materia de prevención del soborno transnacional. Para ello, mediante un análisis comparativo entre la Ley 1778 y la FCPA y el desarrollo de un modelo de probabilidad Logit se buscará identificar la probabilidad de ocurrencia del riesgo de soborno transnacional en empresas colombianas de diferentes sectores económicos con base en información financiera y de comercio exterior, lo cual permitirá identificar los sectores más susceptibles a estas prácticas, y de esta manera, proponer mejoras a la normatividad que permitan disminuir este riesgo.